预算措施与分析

预算涉及估计公司在一个财政年度的现金流量。预算中会考虑公司的财务状况、目标、预期收入和支出。

然而，市场状况在本财政年度可能会发生变化，公司可能不得不重新设定目标。这需要使用财政年度开始时估计的预算（预算总额）和财政年度开始至今的实际支出总额（年初至今实际总额）来分析财务数据。

在一个财政年度的任何时间，您可以计算以下内容 -

未用余额

未支出余额是实际支出后剩余的预算，即

未支出余额 = 年初至今预算总额 – 年初至今实际总额

预算完成率%

预算完成百分比是您迄今为止已花费的预算的百分比，即

预算完成百分比 = 年初至今实际金额/年初至今预算金额

这些计算可以帮助那些使用预算来做出决策的公司。

创建未支出余额措施

您可以创建未支出余额度量，如下所示 -

未支出余额:=CALCULATE( [年初至今预算总额],ALL('财务数据'[日期]) )-[年初至今实际总额]

创建预算完成百分比衡量标准

您可以创建预算完成百分比衡量标准，如下所示 -

预算完成率 %:=IF([年初至今预算总额],[年初至今实际总额]/CALCULATE([年初至今预算总额],ALL('财务数据'[日期])),BLANK())

使用预算措施分析数据

创建一个 Power PivotTable 如下 -

  • 将日期表中的月份添加到行中。

  • 将“财务数据”表中的“预算总额”、“年初至今预算总额”、“年初至今实际总额”、“预算完成百分比”和“未支出余额”度量添加到“值”中。

  • 在会计年度字段中插入切片器。

  • 在切片器中选择 FY2016。

预算措施