SAP FI - 总账科目

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总账 (G/L) 科目用于提供外部会计和科目的概况，并记录 SAP 系统中的所有业务交易。该软件系统与公司的所有其他运营领域完全集成，并确保会计数据始终完整且准确。

如何创建新的总账科目？

您可以使用T 代码FS00 集中定义总账科目。请参阅以下屏幕截图。

您还可以使用以下路径 -

在 SAP R/3 中，转到会计 → 财务会计 → 总账 → 主记录 → 总账科目 → 单独处理 → 集中。

在“总账科目”字段中，输入总账科目的帐号和公司代码密钥，然后单击“创建”图标，如以下屏幕截图所示 -

下一步是在科目表中输入详细信息。

账户组

科目组确定必须为其创建总账科目的组，例如管理费用等。

损益表账户

如果总账科目要用于损益表科目，则选择此选项，否则使用资产负债表科目。

在描述下，提供短文本或总账科目长文本。

下一步是单击“控制数据”并提供“帐户货币”和其他字段的数据，例如本地货币余额、汇率差异键、税收类别、允许无税过帐、帐户类型的 Recon 帐户、备用帐号、容差组等，如下图所示。

单击创建/银行利息并在以下字段中提供数据 -

输入详细信息后，单击保存按钮创建总账科目。

过帐到总帐

完成工资运行后，下一步是将工资运行过账到总账科目。从工资运行过账到总账帐户包括以下内容 -

• 首先是从工资运行中收集总帐过帐相关详细信息。
• 接下来是创建总帐过帐的文档摘要。
• 汇总文档后，您必须过账到相关成本中心和总账科目。

发布是如何进行的？

在每次工资单运行期间，工资单包含相关总帐科目的不同工资过账类型。在过帐到总帐帐户时应考虑以下几点 -

• 在工资单中，不同的工资类型 - 加班工资、标准工资和其他费用应过帐到正确的总帐科目。

• 其他工资，如保险缴款、纳税和其他工资类型，应作为员工工资的贷方过账。

• 在工资单运行中，您还有其他工资类型，例如健康保险缴款，应作为双重过帐过帐到帐户 - 包括作为费用借记，并作为应付账款记入总帐帐户。

工资单中的其他工资类型（如应计费用、其他保险类型等）也应过帐到两个帐户 - 借记为费用，贷记为总帐过帐中的准备金。