同比财务指标和分析

同比 (YoY) 是衡量增长的指标。是用实际总额减去上年实际总额得出的。

如果结果为正，则反映实际增加，如果结果为负，则反映实际减少，即如果我们按年计算：

同比=（实际金额-上年实际金额）

  • 如果实际金额>上年实际金额，则同比为正。
  • 如果实际金额<上年实际金额，则同比为负数。

在财务数据中，费用账户等账户将具有借方（正）金额，收入账户将具有贷方（负）金额。因此，对于费用账户，上述公式效果很好。

然而，对于收入账户，则应该相反，即

  • 如果实际金额>上年实际金额，则同比应为负数。
  • 如果实际金额 < 上一年实际金额，则同比应为正数。

因此，对于收入账户，您必须逐年计算如下：

同比=-（实际金额-上年实际金额）

创建逐年衡量指标

您可以使用以下 DAX 公式创建同比度量 -

YoY:=IF(CONTAINS(账户、账户[类别],"净收入"),-([实际金额]-[上年实际金额]),[实际金额]-[上年实际金额])

在上面的 DAX 公式中 -

  • 如果帐户表中的类列中有“净收入”，则 DAX CONTAINS 函数返回 TRUE。

  • DAX IF 函数然后返回 –([实际总和]-[上一年实际总和])。

  • 否则，DAX IF 函数返回[实际总和]-[上一年实际总和]。

创建同比百分比衡​​量标准

您可以将同比表示为百分比，其比率为 -

（同比）/（上年实际金额）

您可以使用以下 DAX 公式创建同比百分比度量 -

同比%:=IF([上年实际金额],[同比]/ABS([上年实际金额]),BLANK())

上面的公式中使用了DAX IF函数来保证不被零除。

使用同比指标分析数据

创建一个 Power PivotTable 如下 -

  • 将字段“类”和“子类”从“帐户”表添加到“行”。
  • 将度量值 - 实际总额、上一年实际总额、同比和同比百分比添加到值中。
  • 在“日期”表中的“会计年度”字段上插入切片器。
  • 在切片器中选择 FY2016。
行标签

创建年度预算衡量指标

您可以按如下方式创建预算年度衡量指标 -

预算同比：= IF(CONTAINS(账户、账户[类],"净收入"), - ([预算总额] - [上一年实际总额]), [预算总额] - [上一年实际总额])

创建预算同比百分比衡​​量标准

您可以创建预算同比百分比度量，如下所示 -

预算同比 %:=IF([上年实际金额] , [预算同比] / ABS ([上年实际金额]) , BLANK())

使用预算同比指标分析数据

创建一个 Power PivotTable 如下 -

  • 将字段“类”和“子类”从“帐户”表添加到“行”。
  • 添加度量 – 预算总额、上一年实际总额、预算同比和预算同比百分比到值。
  • 在“日期”表中的“会计年度”字段上插入切片器。
  • 在切片器中选择 FY2016。
2016财年

创建预测同比指标

您可以创建预测同比测量，如下所示 -

同比预测:=IF(CONTAINS(账户,账户[类],"净收入"), - ([预测总和] - [上一年实际总和]), [预测总和] - [上一年实际总和])

创建预测同比百分比度量

您可以创建预测同比百分比度量，如下所示 -

预测同比%:=IF([上年实际金额],[预测同比]/ABS([上年实际金额]),BLANK())

使用预测同比指标分析数据

创建一个 Power PivotTable 如下 -

  • 将字段“类”和“子类”从“帐户”表添加到“行”。
  • 将度量值 - 预测总和、上一年实际总和、同比预测和同比预测百分比添加到值中。
  • 在数据表中的“财政年度”字段上插入切片器。
  • 在切片器中选择 FY2016。
同比措施