银行管理-流动性管理理论
当与商业银行联系在一起时，流动性、安全性和盈利性的目标之间可能存在矛盾。经济学家们不时提出一些理论来努力解决这些矛盾。
事实上，这些理论在考虑这些目标的情况下监控资产的分配。这些理论被称为流动性管理理论，本章将进一步讨论。
商业贷款理论
商业贷款或真实票据主义理论指出，商业银行只能向商业组织发放短期自我清算生产性贷款。旨在为生产以及商品在生产、储存、运输和分销等连续阶段的演变提供资金的贷款被视为自我清算贷款。
该理论还指出，每当商业银行发放短期自我清算生产性贷款时，央行就应以此类短期贷款为担保向银行发放贷款。这一原则确保了每家银行的适当程度的流动性和整个经济的适当的货币供应量。
预计央行将通过对批准的贷款进行再贴现来增加或消除银行准备金。当业务开始增长并且贸易需求增加时，银行能够通过向中央银行再贴现票据来获取额外的准备金。当业务下滑、贸易需求下降时，票据再贴现量就会下降，银行准备金供应量以及银行信贷和货币量也会收缩。
优点
这些短期自我清算生产性贷款具有三个优势。首先，他们获得流动性，因此他们会自动清算自己。其次，由于它们在短期内成熟并具有生产性野心，因此不存在坏账风险。第三，此类贷款生产率高，可为银行带来收入。
缺点
尽管有优点，商业贷款理论也存在一定的缺陷。首先，如果银行在偿还旧贷款之前拒绝发放贷款，心灰意冷的借款人将不得不最大限度地减少生产，这最终将影响商业活动。如果所有银行都遵循相同的规则，这可能会导致货币供应量和社区成本的减少。结果，现有债务人无法及时偿还贷款。
其次，该理论认为，正常经济情况下贷款具有自我清算能力。如果出现萧条，生产和贸易就会恶化，债务人无法在到期时偿还债务。
第三，这一理论忽视了这样一个事实：银行的流动性依赖于其流动资产的可销售性，而不是实际的贸易票据。它确保了安全性、流动性和盈利能力。银行在遇到麻烦时不必依赖到期日。
第四，该理论的普遍缺点是没有贷款可以自我清算。如果购买的商品没有出售给消费者并留在零售商处，则给予零售商的贷款不会自行清算。简而言之，想要成功的贷款就需要第三方的参与。在这种情况下，消费者是除了贷款人和借款人之外的第三方。
可换档性理论
这一理论由 HG Moulton 提出，他坚持认为，如果商业银行继续持有大量资产，则可以将其转移到其他银行以获取现金，而不会造成任何物质损失。如果有要求，则无需依赖期限。
该理论指出，要使一项资产完全可转移，它必须在需要流动性时可以直接转移，而不会造成任何资本损失。专门用于短期市场投资，如国库券和汇票，当银行需要筹集资金时可以直接出售。
但在一般情况下，当所有银行都需要流动性时，可转移性理论要求所有银行都获得可以转移给作为最后贷款人的央行的资产。
优势
可转移性理论具有积极的真理成分。现在银行获得了可以转移到其他银行的健全资产。大型企业的股票和债券作为伴随国库券和汇票的流动资产而受到欢迎。这刺激了银行的定期贷款。
坏处
可转移性理论有其自身的缺点。首先，仅资产可转移性并不能为银行体系提供流动性。完全取决于经济条件。其次，该理论忽视了严重的萧条，银行不能将股票和债券转让给其他人。在这种情况下，没有买家，所有拥有它们的人都想卖掉它们。第三，一家银行可能拥有足够数量的可转移资产，但如果在发生挤兑时试图出售这些资产，可能会对整个银行体系产生不利影响。第四，如果所有银行同时开始转移资产，将对贷方和借款人产生灾难性影响。
预期收入理论
该理论是HV Prochanow在1944年根据美国商业银行发放定期贷款的实践提出的。该理论指出，无论借款人业务的性质和特点如何，银行都会计划根据借款人的预期收入来清算定期贷款。定期贷款是指期限超过一年且期限不超过五年的贷款。
它可以以机器、库存甚至不动产作为抵押（质押作为担保）。银行在发放贷款时对借款人的金融活动施加限制。在发放贷款时，银行会考虑安全性以及借款人的预期收入。因此，银行的贷款是通过借款人未来的收入分期偿还的，而不是在贷款到期时一次性偿还。
优点
该理论主导了商业贷款理论和可转移性理论，因为它满足了流动性、安全性和盈利性三大目标。当借款人在一定期限后定期储蓄并分期偿还贷款时，流动性就结算给银行。它满足安全原则，因为银行允许依赖良好的安全性以及借款人偿还贷款的能力。银行可以将其超额准备金用于发放定期贷款，并确信可以获得定期收入。最后，定期贷款对于为中期筹集资金的企业界来说利润丰厚。
缺点
预期收入理论并非没有缺点。该理论是一种检查借款人信用度的方法。它为银行审查借款人按时偿还贷款的潜力提供了条件。它还无法满足紧急现金需求。