风险衡量技术

为了应对资产负债管理中涉及的不同类型的风险，我们需要对风险进行有效的银行管理。有多种技术可用于衡量银行对利率风险的披露 -

差距分析模型

缺口分析模型通过资金缺口或期限缺口来划分资产负债错配的流量和水平。它针对不同期限的资产和负债进行计算，并在设定的时间范围内得出。该模型检查在上述时间间隔内银行资产赚取的利息收入与其负债支付的利息之间存在的重新定价差距。

该模型代表了银行对不同期限内利率变化的总利息收入披露。重新定价缺口是针对不同期限的资产和负债进行估计的。

正差距反映资产在负债之前重新定价。与此同时，负缺口反映出负债需要先于资产重新定价。银行监控利率敏感性，即银行经理必须等待的时间，以便资产负债表上每项资产和负债的任何资产或负债的公布利率发生变化。

使用的一般公式如下 -

ΔNII = ΔR _i × 间隙_i

在上面的公式中 -

因此，当利率发生变化时，我们可以很容易地分析出变化对银行总利息收入的影响。利率的变化直接影响其市场价值。

该模型的主要缺点是该方法仅考虑资产和负债的账面价值，从而忽略了其市场价值。因此，这种方法并不能完全衡量银行的真实利率风险。

久期或间隔是衡量资产和负债利率敏感性的关键指标。这是因为它考虑了现金流量到达的时间以及资产和负债的到期日。它是所有现金流量预设值的平均到期时间。该模型描述了资产或负债的平均寿命。它由以下公式表示-

DP _p = D (dR /1+R)

上式简述了在必要利率或收益率增加的情况下协议价格下降的百分比。区间值越大，该资产或负债的成本对利率变化越敏感。

根据上式，如果资产和负债之间的久期差距为零，银行将免受利率风险的影响。该模型的主要优点是它使用资产和负债的市场价值。

该模型有助于在利率风险检查中引入动态元素。以前的模型——资产负债管理的缺口分析和久期分析由于效率低下而无法跨越当前利率风险敞口的静态分析。简而言之，仿真模型使用计算机能力来支持“假设”场景。例如，

这为管理层提供了准确评估当前资产和负债暴露、利率风险投资组合、总利息收入资本充足率、流动性以及未来缺口等分配目标变量变化的信息。

由于大量论文结果的性质，该模拟模型有可能阻止使用查看所有复杂的论文工作。在这种情况下，将技术专业知识与对企业问题的正确认识相结合非常重要。

对仿真模型的成长有特殊的要求。这些是指数据的准确性以及所做假设或假设的可靠性。简单来说，就是在不同的利率场景下，要有一个地位来看待利率、增长率分布、再投资等替代品。这可能很困难，有时还会引起争议。

这里需要注意的重要一点是，银行经理可能不希望记录他们的假设，并且可以轻松获得多个变量利率差异碰撞的数据。因此，这种模式需要谨慎应用，特别是在印度银行体系中。

仿真模型的应用解决了投入大量时间和资源的问题。如果万一无法承担成本，或者更重要的是无法承担仿真建模的时间，那么坚持使用更简单的分析类型是非常有意义的。